Corporate fraud refers to illegal
activities committed by executives, employees, or agents of a corporation,
typically with the intent to deceive or gain an unfair advantage financially.
This can encompass a wide range of unethical and illegal behaviors within an
organization, including but not limited to:
1. Financial Statement Fraud: Deliberate misrepresentation or manipulation
of financial records, such as inflating revenues, understating expenses, or
overstating assets, to mislead investors, creditors, or other stakeholders.
2. Embezzlement: Misappropriation or theft of company funds
or assets by employees or executives entrusted with handling finances.
3. Insider Trading: Trading of a corporation's stocks or other
securities by individuals with access to confidential or non-public information
about the company, in violation of securities laws.
4. Bribery and Corruption: Offering, giving, receiving, or soliciting
something of value to influence the actions of an official or other person in a
position of authority, often to secure business advantages.
5. Kickbacks: Illicit payments made to individuals or
entities in return for favorable treatment or contracts, often disguised as legitimate
business transactions.
6. Accounting Fraud: Manipulating accounting records or financial
statements to misrepresent the financial health of the company, deceive
investors, or avoid taxes.
7. False Claims: Submitting false invoices, bills, or claims
for payment, often related to goods or services that were not provided or were
provided at inflated prices.
8. Non-Disclosure or Misrepresentation: Withholding or misrepresenting information
about the company's financial status, business operations, or prospects to
deceive stakeholders.
कॉर्पोरेट धोखाधड़ी उसे कहते हैं जब कोर्पोरेशन के कार्यकारी, कर्मचारी या उसके एजेंट गलती से या जानबूझकर निवेशकों, ऋणदाताओं या अन्य हिस्सेदारों को धोखा देने के लिए वित्तीय लाभ प्राप्त करने की कोशिश करते हैं। इसमें व्यापक रूप से अनैतिक और अवैध व्यवहार शामिल हो सकता है, जैसे:
1. वित्तीय विवरण धोखाधड़ी: वित्तीय रिकॉर्ड्स में जानबूझकर गलत निर्देशिका या वित्तीय रिकॉर्ड्स को भ्रांति लाना, जैसे कि राजस्व का अतिरिक्त बताना, खर्च को कम बताना, या संपत्तियों को अधिक दिखाना, निवेशकों, ऋणदाताओं या अन्य हिस्सेदारों को गुमराह करने के लिए।
2. एम्बेज़लमेंट: कंपनी के धन या संपत्ति को ग़लत तरीके से उपयोग करना, जो की उसके वित्त प्रबंधन कर्मचारियों या कार्यकारी द्वारा किया जाता है।
3. इंसाइडर ट्रेडिंग: कंपनी के बारे में गोपनीय या गैर-सार्वजनिक जानकारी के पास वाले व्यक्तियों द्वारा इसके शेयरों या अन्य सुरक्षा पर व्यापार करना, जो प्रतिविधि के कानून का उल्लंघन होता है।
4. घूस और भ्रष्टाचार: अधिकारियों को दो बातें मिलती हैं जैसे कि ब्रिबरी, प्रतिविम्य, या दस्तावेज़ की नकल करने के लिए देने का प्रयास करना, अक्सर व्यावसायिक फायदा प्राप्त करने के लिए।
5. किकबैक्स: अनुकूल व्यवहार या ठीक करने के लिए व्यक्तियों या संस्थाओं को गोपनीय भुगतान किया जाता है, जिसे अक्सर व्यावसायिक संवाद के रूप में प्रवृत्त किया जाता है।
6. लेखा धोखाधड़ी: लेखा रिकॉर्ड्स या वित्तीय विवरणों को बदलकर कंपनी की वित्तीय स्थिति को गलत तरीके से प्रस्तुत करना, निवेशकों को धोखा देना, या करों को टालने के लिए।
7. असत्य दावे: गुमराही के लिए कंपनी की वित्तीय स्थिति, व्यावसायिक कार्यों, या संभावनाओं के बारे में जानकारी छिपाना या गलत तरीके से प्रस्तुत करना।
8. गोपनीयता अथवा गढ़बढ़ी: कंपनी की वित्तीय स्थिति, व्यवसायिक कार्यों, या संभावनाओं के बारे में जानकारी छिपाना या गलत तरीके से प्रस्तुत करना, हिस्सेदारों को धोखा देने के लिए।